个人破产制度是为债务人提供法律途径，免除无力偿还的债务，帮助他们摆脱经济困境，重新开始生活。通过破产程序，债权人也可以公平、有序地分配债务人的剩余资产，避免个别债权人优先受偿，确保债权人的利益得到合理保护。
何女士是个人破产制度的受益人之一，何女士因买的房子大幅贬值，欠下担保债务460万元，加上欠的其他欠款162万，一下子个人财务崩盘。刘常莹律师对其个人财务债务进行审核后，建议其申请个人破产，缓解还款压力。何女士在仔细评估后，委托刘常莹律师为其办理申请个人破产。

刘常莹律师表示，个人破产可以帮债务人免除部分债务，债务的利息和罚息通常会停止计算，减轻债务增长的压力。也可以允许债务人与债权人协商，将债务分期偿还，降低每期还款金额，或延长还款期限。债权人不得再通过电话、信函等方式催收债务，让债务人避免了催款困扰。另外，债务人可以保留基本的生活费用，防止债权人强制执行财产。

重整计划
何女士、李某申请个人破产重整，其担保债权4603555.70元、普通债权1627703.83元，共计债务总额约6231259.57元。何女士目前在深圳某公司工作，月收入15083.58元，名下市外房产1套，估价550000元，个人存款合计约53672.76元。其丈夫李某目前在深圳某公司工作，月收入13000元，名下市内房产1套，估价3000000元，机动车1辆，估价90000元，存款合计约22735.91元。

很明显，何女士夫妻两都具有稳定的收入来源，虽然债务高达623万元，但将房产卖掉后，每月按时还款，依然可以慢慢将债务清偿完毕。且夫妻两属于诚实守信的债务人，属于正常经营活动生活中产生的债务。这样也是法院通过其个人破产的原因之一。

债务清偿方案
对于何女士夫妻俩因房产产生的担保债权，将变卖房产，预计可售金额355万元，清偿担保债权后剩余329539.83元转为普通债权。对于因机动车产生的担保债权，将申请保留车辆，每月正常偿还贷款本金。对于普通债权及剩余约424216.11元担保债权，第一年每月还款11500元，第一年共还款13.8万元；第二年每月还款11500元，第二年共还款13.8万元；第三年每月还款11500元，第三年共还款13.8万元；第四年每月还款11500元，第四年共还款13.8万元；第五年每月还款11500元，第五年共还款13.8万元。

何女士夫妻俩的清偿方案中，偿债积极性较高，每月还完债务后，只留基本生活费用。清偿方案也获得债权人的认可。进入个人破产程序后，债务人何女士的限高令也得以解除，避免了出行的困扰。

近几年，由于资产贬值、经济不景气，不少诚实劳作的人沦为负债人，个人财务状况严重恶化，影响日常生活。可通过正规法律途径解决债务，个人破产是一项复杂的法律程序，债务人可以找专业破产律师进行办理，渡过难关。